Fonctionnement de votre compte d'options d'achat d'actions pour les employés Compte tenu de vos besoins Votre employeur a choisi Fidelity Brokerage Services LLC pour assurer le service de votre régime d'options d'achat d'actions pour employés. Dans le cadre des services fournis, Fidelity a établi un compte pour gérer votre activité de plan d'actions. Pour afficher vos informations sur le stock plan, connectez-vous à Fidelity. Puis sélectionnez Portefeuille dans l'onglet Comptes et commerce. Ici vous pouvez afficher les options d'achat d'actions qui vous sont accordées par votre employeur, créer un modèle hypothétique de ce qui se passerait si vous avez exercé une option et choisir une option pour exercer. Accès aux informations relatives aux options d'achat d'actions non levées Utilisez les écrans et les outils de synthèse des options d'achat d'actions de Fidelityrsquos pour accéder aux données sur les subventions, modéliser vos options d'achat d'actions et sélectionner une option pour exercer en ligne. Les données sur les octrois d'options d'achat d'actions sont accessibles en affichant votre solde estimé des options d'achat non exercées dans l'onglet Commerce des comptes et l'onglet Commerce. De là, vous pouvez accéder à une grande variété d'informations détaillées concernant vos options d'achat d'actions. Ce service vous permet d'identifier facilement les options qui ont été acquises et lorsque vous êtes prêt, vous pouvez lancer votre exercice en ligne. Il existe également un calculateur de subventions qui vous est fourni afin que vous puissiez estimer vos produits et vos éventuelles incidences fiscales avant de vous exercer. Votre régime d'options d'achat d'actions Une fois que vous avez décidé d'exercer vos options, la transaction d'exercice se fera dans votre régime d'options d'achat d'actions. Lors du règlement, tout le produit en espèces et en actions sera déposé dans votre compte Fidelity, comme illustré ci-dessous. Vous pouvez ouvrir une session pour afficher ces comptes à l'aide de l'onglet Comptes et commerce. Ou, vous pouvez appeler un représentant au 800-544-9354 de 8:00 à 12:00 heure de l'Est avec des questions sur votre compte. Vous devriez également noter que le solde de votre régime d'options d'achat d'actions aura diminué dans le montant de vos options exercées Votre compte Fidelity Lorsque vous exercez des options, tous les fonds et le stock seront déposés dans votre compte Fidelity. Pensez à votre compte Fidelity comme un compte de courtage offrant des services de gestion de trésorerie, des outils de planification et de guidance, des opérations en ligne et un large éventail de placements comme les actions, les obligations et les fonds communs de placement. Utilisez votre compte Fidelity comme une passerelle vers les produits et services de placement qui peuvent répondre à vos besoins. Apprendre encore plus . Outils de planification et de recherche en ligne Fidelity propose des outils de planification en ligne que vous pouvez utiliser pour vous aider à prendre des décisions concernant le réinvestissement des fonds provenant d'un exercice d'options sur actions ou de toute autre source. Dans l'onglet Recherche, vous trouverez plus d'une douzaine d'outils pour vous aider à investiguer les investissements. À propos des régimes d'achat d'actions des employés Les entreprises offrent des plans d'achat d'actions aux employés afin de leur permettre de partager le succès de l'entreprise. Un plan d'achat d'actions permet aux employés d'acheter les actions ordinaires de leur entreprise, souvent à un prix réduit par rapport au prix du marché. Les options d'achat d'actions sont perçues comme un outil de rétention et d'incitation efficace pour les employés. Plans d'achat d'actions aider les employés à penser plus comme un propriétaire, qui harmonise leurs intérêts avec ceux des actionnaires. Comment les plans d'achat d'actions fonctionnent En vertu d'un plan d'achat d'actions typique, les employés ont la possibilité d'acheter leur stock d'employeurs généralement à un prix réduit à la fin d'une période d'offre. Avant chaque période d'offre, les employés admissibles indiquent s'ils souhaitent participer au régime. Si l'employé désire participer, il indique le pourcentage ou le montant en dollars de l'indemnité à déduire de sa masse salariale tout au long de la période d'offre. Le pourcentage ou le montant en dollars employés sont autorisés à contribuer varie selon le plan, cependant, l'IRS limite l'achat total à 25.000 par an. Dans la plupart des plans d'achat d'actions, le prix d'achat est fixé à un escompte par rapport à la juste valeur marchande. Bien que certains régimes prévoient que l'escompte est appliqué à la valeur du stock à la date d'achat (par exemple 85 de la juste valeur marchande à cette date), il est plus courant d'appliquer l'escompte à la valeur du stock au premier ou au dernier Dernier jour de la période d'offre, selon le moindre des deux montants. La plupart des régimes permettent aux employés d'augmenter ou de diminuer leur pourcentage de retenues sur la paie à tout moment pendant la période d'offre. Chaque plan est unique, les matériaux de votre plan détaillent comment fonctionne un plan spécifique. Deux types de régimes d'achat d'actions des employés Il existe deux types de régimes d'achat d'actions des employés, classés selon leur statut fiscal: Plans d'achat d'actions admissibles des employés (article 423) Les régimes d'achat d'actions admissibles des employés répondent aux conditions décrites à l'article 423 du Internal Revenue Code. Il existe un traitement fiscal spécial pour les actions détenues depuis plus d'un an. Un plan admissible doit satisfaire aux exigences suivantes: Seuls les employés de la société (ou de ses sociétés mères ou filiales) peuvent participer au régime Le plan d'achat doit être approuvé par les actionnaires de la société dans les 12 mois précédant son adoption par le conseil . Tout salarié possédant plus de 5 actions de la société ne peut pas participer au régime. Tous les employés admissibles doivent être autorisés à participer au régime, même si certaines catégories de salariés peuvent être exclues (employés de moins de deux ans). Les mêmes droits et privilèges prévus dans le plan, s'attendent à ce que la quantité d'actions pouvant être achetée puisse être fondée sur des différences de rémunération. Le prix d'achat ne peut être inférieur au moindre de 85 de la juste valeur marchande du stock 1) au début de La période d'offre, ou 2) à la date d'achat La période d'offre maximale ne peut excéder 27 mois à moins que le prix d'achat ne soit basé uniquement sur la juste valeur marchande au moment de l'achat, auquel cas la période d'offre peut être de 5 ans Un employé ne peut acheter plus de 25 000 actions (selon la juste valeur marchande le premier jour de la période d'offre) pour chaque année civile pendant laquelle la période d'offre est en vigueur. Plans d'achat d'actions pour employés non qualifiés Non-Section 423 Employé Plans d'achat d'actions sont simples des plans de retenues sur la paie qui permettent aux employés d'acheter des actions de l'entreprise, parfois avec un rabais. Il n'y a pas de traitement fiscal spécial des produits, et le régime n'est pas nécessairement disponible pour tous les employés. Quels sont les avantages des plans d'achat d'actions des employés Ces plans sont généralement faciles et pratiques à mettre en place et à encourager l'épargne et l'investissement. Les employés ne doivent pas s'engager à un nombre précis d'actions chaque période de paie. Ils choisissent un montant en dollars ou un pourcentage d'un chèque de paie et chaque période d'achat un certain nombre d'actions sont achetées en fonction des contributions.
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